Spaar- en beleggingsverzekeringen

Kapitaalverzekering

Een kapitaalverzekering is een spaarverzekering waarbij men de mogelijkheid heeft om onder bepaalde voorwaarden een belastingvrij kapitaal op te bouwen. Deze opbouw vindt plaats door periodiek een spaarbedrag opzij te zetten met behulp van verzekerd sparen of beleggen. Deze spaarvariant is een levensverzekering waarbij veelal sparen wordt gecombineerd met een overlijdensrisicoverzekering. De waarde van de kapitaalverzekering wordt belast in box 3 (vermogensrendementsheffing). De uiteindelijke uitkering is “belastingvrij”. Heeft u een kapitaalverzekering afgesloten voor 14 september 1999 dan zijn hier waarschijnlijk andere (voordelige) fiscale regels op van toepassing. In een aantal gevallen kunt u onder voorwaarden vrijstelling krijgen van box 3:

• Kapitaaluitkering alleen bij invaliditeit, ziekte, ongeval
• Levensverzekering voor kinderen

Wilt u meer informatie over deze vrijstellingen neemt u dan contact met ons op.

Kapitaalverzekering Eigen Woning

Om het kapitaal geheel belastingvrij te mogen opbouwen moet de verzekering aangemerkt zijn als Kapitaalverzekering Eigen Woning (Box 1). De hoogte van de uitkering van de spaarverzekering mag echter de hypotheekschuld niet overschrijden. Daarnaast geldt een beperking in de hoogte van belastingvrij spaarkapitaal bij een premiebetaling van 15 tot en met 19 jaar van maximaal € 32.500,- en bij een premiebetaling van 20 jaar of meer maximaal € 143.000,- (2007). Dit bedrag wordt jaarlijks geïndexeerd.

Meer informatie?
Voor meer informatie over Sparen & Beleggen kunt u contact opnemen met de afdeling Particulieren op 0481-367070. U kunt ons ook mailen: particulieren@akkermansvanelten.nl.

 

[ Terug ]